Nuevas Tendencias en Materia de Fiscalidad y Control Tributario

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CONTENIDO Y CARGA HORARIA

Curso
“Nuevas Tendencias en Materia de Fiscalidad y Control Tributario”
Edición 2014

Destinatarios: Funcionarios de la AFIP Argentina. 
Cupo Máximo: 40 alumnos
Período de Clases Presenciales: del 6 al 17 de Octubre de 2014
Período Lecturas Técnicas Previas: del 1 de Julio al 31 de Agosto de 2014 
Carga Horaria Presencial: 53 horas
Sede  del Entrenamiento: Instituto de Estudios Fiscales del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas de España
Instituciones Intervinientes: IEF España, IEFPA Argentina

CONTENIDO Y CARGA HORARIA
PROGRAMA ANALÍTICO Y CARGA HORARIA
INTRODUCCION. 4,5 horas
La fiscalidad en España: tiempo de reformas
El Sistema Fiscal Argentino. Situación actual y perspectivas de futuro
Últimas tendencias en Materia de Fiscalidad en OCDE

FISCALIDAD INTERNACIONAL 12 horas
Fraude internacional. Paraísos fiscales
Mecanismos de Cooperación entre países. Intercambio de Información, y Asistencia Mutua
Planificación Fiscal Internacional
Precios de Transferencia
Iniciativas de la OCDE para reducir la Erosión de Bases y transferencias de beneficios
Situación de Argentina en el Comité de Asuntos Fiscales y el actual estado de Asociado del Proyecto BEPS

TECNICAS DE INVESTIGACION DEL FRAUDE FISCAL 12 horas
Introducción. Análisis de riesgos y técnicas de investigación
Instrumentos de investigación. Obtención de información
Deslocalizados fiscales
Operaciones de efectivo
Estructuras opacas
Fraude inmobiliario
Mecanismos de percepción y retención

DELITOS ECONOMICOS Y BLANQUEO DE CAPITALES 12 horas
Delito Fiscal 4,5 horas
Blanqueo de Capitales 7.5 horas

NUEVAS TENDENCIAS EN MATERIA DE FISCALIDAD 4,5 horas
Nuevas relaciones de la Administración con el contribuyente 1,5 horas
Responsabilidad Social y Tributos
Instrumentos para el diseño de la política fiscal.  3 horas

VISITA A UNA DELEGACIÓN DE LA AEAT ESPAÑOLA 8 horas